一、税制改革与优化
1，增值税留抵退税政策对制造业企业现金流的影响研究——基于江苏省上市公司数据
2，消费税制度调整对居民消费行为的引导作用研究——以酒类行业为例
3，房地产税试点对城市住房市场稳定性的作用研究——以上海为例
4，企业所得税优惠政策优化对高新技术企业研发投入的激励作用研究
5，个税专项附加扣除政策对居民家庭支出结构的影响研究——以教育和医疗为例
6，环境税制度改革对高耗能行业生产约束作用研究
7，农村土地流转税制优化对农业现代化发展的推动作用研究
8，增值税征收范围扩大对服务业发展的促进作用研究
9，出口退税政策优化对跨境电商出口竞争力的作用研究
10，税制结构调整对国家财政收入稳定性的影响研究
11，国际经验视角下我国房地产税立法的借鉴价值研究
12，个人所得税改革对灵活就业群体收入调节的适配性研究
13，增值税税率下调对不同行业利润率的异质性影响研究
14，资源税改革对能源资源型地区财政收入的影响研究
15，消费税向零售环节征收转变对企业成本结构的影响研究
16，增值税制度优化对中小企业合规成本的影响研究
17，个人所得税改革对新就业形态劳动者税收负担的影响研究
18，数字经济背景下电子发票制度优化研究
19，税制改革对区域税收竞争格局的影响研究
20，消费税税率调整对健康消费行为的引导作用研究
二、税收与经济发展
1，减税降费政策对中小企业融资约束的缓解作用研究——基于浙江省企业调研数据
2，企业所得税减免对区域创新能力的推动作用研究——以上海自贸区为例
3，税收优惠政策对新能源产业发展的驱动作用研究
4，税收政策对数字经济企业成长的支持路径研究
5，区域性税收优惠政策对产业转移的引导作用研究
6，税收优惠与民营企业投资活力的关系研究
7，税收政策对乡村振兴战略的推动作用研究
8，税收对自由贸易区经济增长的拉动作用研究——以海南为例
9，税收优惠政策对物流产业发展的支持作用研究
10，税收对文化创意产业集群形成的促进作用研究
11，减税政策对制造业企业转型升级的作用研究
12，税收激励对高新技术产业发展的推动作用研究
13，税收政策对区域绿色转型的支持作用研究
14，产业税收政策对区域就业的拉动作用研究
15，税收对数字基础设施投资的促进作用研究
16，税收政策对生物医药企业创新能力的激励作用研究
17，税收优惠政策对跨境电商发展的推动作用研究
18，税收对平台经济规范化发展的促进作用研究
19，税收政策对区域创业活力的引导作用研究
20，税收对区域经济韧性的提升作用研究
三、税收征管与合规
1，金税四期背景下税收征管数字化转型的路径研究
2，大数据在企业所得税风险识别中的应用研究
3，电子发票推广对增值税征管效率的提升作用研究
4，跨部门信息共享对税收征管协同效能的促进作用研究
5，税收征管信息化改革对小微企业合规成本的影响研究
6，税务稽查透明度提升对企业税收遵从的作用研究
7，人工智能在税收风险预警中的应用研究
8，电子税务局建设对纳税服务水平的影响研究
9，税收大数据在个体工商户隐性收入监管中的作用研究
10，发票管理数字化对虚开发票行为的抑制作用研究
11，智慧税务系统对纳税人满意度的提升作用研究
12，税收合规成本对中小企业经营活力的约束机制研究
13，跨境电商税收征管模式创新研究——以跨境零售进口为例
14，税收稽查数字化对行业规范化的推动作用研究
15，税收征管透明度对企业合规意愿的影响研究
16，电子税收档案建设对税收执法规范性的促进作用研究
17，人工智能在个税征管中的应用研究
18，大数据税收征管对灰色经济治理的作用研究
19，税收风险管理体系建设对高风险行业的约束作用研究
20，智慧税务改革对纳税人合规成本的优化作用研究
四、税收优惠与产业发展
1，高新技术企业税收优惠政策对研发投入的激励作用研究
2，新能源车购置税优惠政策对消费行为的影响研究
3，生物医药企业税收优惠政策对创新投入的促进作用研究
4，文化创意产业税收优惠政策对区域产业集群发展的影响研究
5，农业税收优惠政策对农业现代化的推动作用研究
6，出口退税政策对外贸企业国际竞争力的提升作用研究
7，跨境电商税收优惠政策对贸易便利化的作用研究
8，税收优惠对高校科研成果转化的激励作用研究
9，税收优惠政策对数字经济企业成长的促进作用研究
10，区域性税收优惠对产业园区发展的支持作用研究
11，税收优惠政策对新能源储能产业的推动作用研究
12，战略性新兴产业税收优惠对区域发展的促进作用研究
13，税收优惠政策对物流供应链优化的作用研究
14，税收优惠对绿色建筑产业发展的推动作用研究
15，税收优惠对平台经济企业合规发展的引导作用研究
16，税收优惠政策对中小企业数字化转型的激励作用研究
17，税收优惠对人工智能产业创新的推动作用研究
18，税收优惠对乡村旅游产业发展的支持作用研究
19，减免增值税政策对制造业企业经营绩效的影响研究
20，税收优惠对跨境投资企业竞争力的促进作用研究
五、税收与社会公平
1，个人所得税改革对收入分配公平性的影响研究
2，房地产税试点对财富分配公平性的调节作用研究
3，消费税制度对不同收入群体消费负担的影响研究
4，专项附加扣除对居民教育支出的公平性研究
5，税收调节对城乡收入差距缩小的作用研究
6，增值税负担转嫁对不同收入群体的差异化影响研究
7，个税递进税率对社会公平性的促进作用研究
8，绿色税收政策对低收入群体就业的影响研究
9，房地产税政策对城乡居民财富差距的调节作用研究
10，消费税改革对居民健康消费行为的公平性研究
11，税收制度对社会再分配功能的实现路径研究
12，税收调节对新就业形态劳动者收入的作用研究
13，税收对中产阶层收入稳定性的影响研究
14，税收政策对农村人口收入增长的促进作用研究
15，个税改革对灵活就业群体的适应性研究
16，税收制度在代际公平中的作用研究
17，税收政策对社会福利水平的间接贡献研究
18，税收对共同富裕战略的推动作用研究
19，税收负担公平性评价指标体系构建研究
20，税收在缩小区域发展差距中的调节作用研究
六、国际税收与跨境问题
1，OECD全球最低税制对我国跨国企业的影响研究
2，数字服务税的国际经验与对我国的启示研究
3，跨境电商税收征管难题与优化路径研究
4，国际避税问题对我国税收政策的挑战研究
5，双重征税协定在跨境投资保护中的作用研究
6，数字经济背景下国际税收规则的演变研究
7，跨境并购中的税收安排与风险控制研究
8，全球碳税制度比较及对我国的启示研究
9，国际反避税合作机制对我国税收征管的影响研究
10，数字货币跨境交易的税收监管难题研究
11，跨境电商出口退税政策对企业竞争力的作用研究
12，国际反避税措施对我国税收管辖权的影响研究
13，国际税收竞争对我国企业税负的冲击研究
14，数字经济时代国际税收协调难题研究
15，跨境电商平台税收政策对区域经济的推动作用研究
16，全球最低税制对国际税收竞争格局的重塑研究
17，国际税收政策对我国企业“走出去”的作用研究
18，国际税收合作对跨国企业合规行为的影响研究
19，元宇宙经济发展中的国际税收规则适配研究
20，国际税收制度改革趋势与我国应对策略研究
七、绿色税收与可持续发展
1，碳税政策对高耗能行业减排的约束效应研究
2，环境税政策对绿色产业发展的推动作用研究
3，绿色税收激励政策对新能源企业创新的促进作用研究
4，碳交易制度中的税收调节功能研究
5，绿色税收政策对企业低碳投资行为的影响研究
6，绿色税收与财政支出协同促进可持续发展的路径研究
7，环境税对区域生态文明建设的作用研究
8，绿色税收对居民低碳消费的引导作用研究
9，碳排放税对制造业企业转型升级的推动作用研究
10，绿色税收政策对循环经济发展的支持作用研究
11，绿色税收对绿色金融发展的激励作用研究
12，环境税政策对大气污染治理的促进作用研究
13，绿色税收对低碳城市建设的支持作用研究
14，碳税政策对新能源车产业链的激励作用研究
15，绿色税收政策对农业绿色转型的推动作用研究
16，绿色税收对清洁能源消费的引导作用研究
17，碳税与环境税的协同效应研究——基于京津冀地区数据
18，绿色税收激励对企业社会责任的推动作用研究
19，绿色税收与乡村生态振兴的协同发展研究
20，绿色税收制度对“双碳”目标实现的支持作用研究
八、税收法治与制度建设
1，税收法定原则落实的难点与对策研究
2，税收执法规范化建设对纳税人权利的保障作用研究
3，税收征管法修订对税收执法效率的影响研究
4，税收法律责任体系建设的完善路径研究
5，税收司法救济制度建设与纳税人权利保护研究
6，税收法治对税务机关执法行为的约束作用研究
7，税收制度透明度提升对市场主体信任的促进作用研究
8，税收行政处罚制度优化对合规行为的激励作用研究
9，税收法治在优化营商环境中的作用研究
10，税收司法审查制度的功能定位研究
11，税收立法独立性建设的国际比较研究
12，税收制度法治化对财政收入可持续性的影响研究
13，税收立法与税制改革协调发展的研究
14，税收法治对国家治理体系现代化的推动作用研究
15，税收法治对企业税收遵从度的激励作用研究
16，税收制度体系的系统化建设路径研究
17，税收法律责任追究制度的国际借鉴研究
18，税收法治在社会公平实现中的作用研究
19，税收法治建设对税务治理能力的提升作用研究
20，税收制度法治化对社会公平正义的支持作用研究
九、税收数字化与智慧税务
1，税收大数据在税收政策评估中的应用研究
2，区块链技术在增值税发票监管中的应用研究
3，人工智能在税收稽查中的应用与挑战研究
4，税收数据挖掘对纳税风险识别的作用研究
5，智慧税务建设对企业纳税体验的影响研究
6，税收数据共享对跨部门协同治理的作用研究
7，税收数字化改革对税务透明度的推动作用研究
8，大数据技术在出口退税管理中的应用研究
9，税收数据建模在宏观税收预测中的应用研究
10，人工智能在个税风险识别中的应用研究
11，数字化税务服务对纳税人满意度的提升作用研究
12，税收大数据在打击偷逃税行为中的作用研究
13，税收信息化改革对中小企业合规成本的影响研究
14，智慧税收平台在个体工商户征管中的应用研究
15，税收数据化改革对国际税收合作的推动作用研究
16，税收数字化转型对税收公平性的影响研究
17，人工智能在税务咨询中的应用研究
18，税收大数据在财政收入预测中的作用研究
19，区块链在跨境税收合规中的应用研究
20，税收智慧化转型对税务治理能力的提升作用研究
十、税收热点与前沿问题
1，平台经济背景下灵活就业群体税收征管问题研究
2，直播带货行业的个人所得税征管难题研究
3，虚拟货币交易的税收监管问题研究
4，数字经济下用户数据价值的税收确认难题研究
5，人工智能企业税收政策适配性研究
6，共享经济模式下个体劳动者的税收征管问题研究
7，跨境远程办公对个税征管模式的挑战研究
8，网络主播税收合规问题及其监管路径研究
9，数字经济对传统税收制度的冲击与对策研究
10，平台型企业税收负担与社会责任的平衡研究
11，数字化转型对直播电商税收征管的影响研究
12，元宇宙经济发展中的税收法律适配性研究
13，前沿科技企业税收政策创新路径研究
14，数字平台税收政策对新兴产业的适用性研究
15，跨境自由职业者的税收征管模式研究
16，数字经济下跨境服务贸易的税收挑战研究
17，虚拟数字人产业发展的税收适配性研究
18，互联网企业税收优惠政策与合规问题研究
19，区块链经济活动的税收治理难题研究
20，新兴产业发展对现有税收制度的挑战与应对研究
