一、国际税收制度与规则
1，OECD全球最低税制对跨国企业税负的影响研究——基于G20国家案例比较
2，BEPS行动计划实施对我国跨国公司利润转移行为的抑制作用研究
3，数字服务税国际规则演变对全球数字经济格局的影响研究
4，国际税收协定在跨境税收争端解决中的作用研究
5，全球最低税制对国际税收竞争格局的重塑作用研究
6，双重征税协定在促进跨境投资中的制度性功能研究
7，国际反避税规则变化对我国税制改革的影响研究
8，全球税收信息透明度标准对发展中国家财政收入的作用研究
9，国际碳税规则发展对全球减排目标实现的推动作用研究
10，国际税收制度对跨境知识产权收益的分配机制研究
11，数字经济税收规则变化对传统税收模式的冲击研究
12，全球最低税制实施背景下我国国际竞争力的提升路径研究
13，国际税收制度演变对新兴经济体税收主权的挑战研究
14，OECD多边工具（MLI）对双重征税协定效力的影响研究
15，国际税收法治化进程中的公平性问题研究
16，国际税收治理新秩序下的多边合作机制研究
17，全球税收治理规则对新兴数字产业的适配性研究
18，国际反避税制度下利润转移路径的变化研究
19，国际税收体系对资本跨境流动的制约机制研究
20，国际税收政策演变对我国涉外税收立法的借鉴意义研究
二、跨境电商与国际税收
1，跨境电商零售进口税收政策对消费模式的引导作用研究
2，跨境电商出口退税政策优化对企业竞争力的影响研究——以浙江义乌为例
3，跨境电商平台企业的国际税收合规问题研究
4，数字化背景下跨境电商增值税征收模式比较研究
5，跨境电商税收政策对“一带一路”沿线国家贸易的促进作用研究
6，跨境电商税收征管中的数据共享机制研究
7，国际跨境电商企业的税收合规风险防控研究
8，欧盟VAT电子商务规则改革对我国跨境电商的影响研究
9，跨境电商企业避税问题与国际反避税合作机制研究
10，跨境电商税收政策对区域自由贸易区发展的推动作用研究
11，平台型跨境电商的国际税收合规模式研究——以阿里巴巴为例
12，跨境电商个人卖家税收征管难题与对策研究
13，跨境电商出口退税政策执行效果的国际比较研究
14，跨境电商与传统税收制度冲突的解决路径研究
15，跨境电商企业数字化发票管理的税收合规价值研究
16，跨境电商税收优惠政策对中小企业“走出去”的支持作用研究
17，跨境电商零售进口环节税收风险研究——基于海关数据分析
18，跨境电商对国际增值税制度改革的推动作用研究
19，跨境电商交易数据在国际税收征管中的应用研究
20，跨境电商税收政策对全球价值链重构的影响研究
三、跨国公司与国际避税
1，跨国公司利润转移策略与国际反避税规则研究
2，转让定价调整对跨国公司避税行为的约束效应研究
3，跨国公司避税问题对东道国财政收入的影响研究
4，知识产权转移定价在跨国公司避税中的作用研究
5，跨国公司通过避税天堂的利润转移机制研究
6，跨国公司税收筹划对资本跨境流动的影响研究
7，国际反避税合作对跨国公司全球经营战略的约束研究
8，跨国公司集团内部借贷的税收规避问题研究
9，跨国公司“壳公司”模式对税收管辖权的挑战研究
10，跨国公司避税行为对东道国营商环境的影响研究
11，跨国公司利润转移路径识别的国际经验研究
12，跨国公司避税问题对发展中国家财政可持续性的挑战研究
13，跨国公司避税行为与国际资本配置效率研究
14，跨国公司跨境避税模式对国际税收制度公平性的影响研究
15，跨国公司利用双重不征税政策的避税路径研究
16，跨国公司避税治理的区域合作模式研究
17，跨国公司避税行为对全球收入分配公平的冲击研究
18，跨国公司避税模式对税收征管透明度的影响研究
19，跨国公司避税问题对国际投资流向的引导作用研究
20，跨国公司避税问题与全球税收治理困境研究
四、数字经济与国际税收
1，数字服务税对跨境数字企业盈利模式的冲击研究
2，数字经济下国际税收规则适配难题研究
3，云计算企业国际税收征管问题研究
4，跨境数字广告服务的税收确认难题研究
5，数字经济下用户数据价值的税收确认问题研究
6，流媒体跨国平台的国际税收合规挑战研究
7，数字经济对国际税收征管边界的重构作用研究
8，虚拟货币跨境交易的税收监管难题研究
9，数字经济背景下国际税收透明度的提升路径研究
10，国际数字平台企业的税收合规治理模式研究
11，数字化经济活动下国际税收征管的技术路径研究
12，数字经济下无形资产跨境转移的税收挑战研究
13，数字经济发展对传统国际税收制度的颠覆性影响研究
14，国际数字企业利润归属的税收规则研究
15，数字平台型企业的国际税收责任研究
16，数字经济对国际税收征管制度创新的倒逼作用研究
17，元宇宙经济发展对国际税收规则的挑战研究
18，区块链跨境应用对国际税收监管的影响研究
19，跨境远程办公模式下个人所得税征管问题研究
20，国际税收体系在数字经济下的治理创新路径研究
五、国际税收合作与竞争
1，OECD与联合国在国际税收合作中的作用比较研究
2，全球最低税制下国际税收竞争新格局研究
3，区域经济一体化对国际税收合作的推动作用研究
4，国际税收合作在反避税中的实践与困境研究
5，发展中国家在国际税收规则制定中的话语权研究
6，国际税收合作对跨境资本流动稳定性的作用研究
7，国际税收竞争对新兴经济体财政收入的影响研究
8，国际税收合作机制对小国财政安全的保障作用研究
9，区域性国际税收合作机制建设路径研究
10，国际税收合作对全球贸易自由化的促进作用研究
11，国际税收竞争对外资流入的引导作用研究
12，全球治理背景下国际税收合作的制度创新研究
13，区域性税收协定在国际合作中的作用研究
14，国际税收合作对跨境电商合规化发展的推动作用研究
15，国际税收竞争对企业投资选址的影响研究
16，国际税收合作对国际金融稳定的保障作用研究
17，国际税收合作机制的多边化发展趋势研究
18，国际税收竞争对国家产业政策的制约作用研究
19，国际税收合作在全球公共产品供给中的功能研究
20，国际税收竞争对中小国家财政自主性的影响研究
六、“一带一路”与国际税收
1，“一带一路”沿线国家税收协定网络建设研究
2，“一带一路”国家税收合作机制对跨境投资的促进作用研究
3，“一带一路”沿线国家税收征管信息共享研究
4，“一带一路”背景下我国企业海外投资税收风险研究
5，“一带一路”税收合作对跨境基础设施投资的支持作用研究
6，“一带一路”沿线国家税收优惠政策比较研究
7，“一带一路”企业跨境利润转移与反避税研究
8，“一带一路”沿线国家碳税制度比较及对我国的启示
9，“一带一路”企业跨境融资的税收问题研究
10，“一带一路”背景下跨境电商税收政策研究
11，“一带一路”国家间税收征管合作的实践路径研究
12，“一带一路”沿线国家税收透明度水平评价研究
13，“一带一路”企业税收争端解决机制研究
14，“一带一路”背景下国际税收合作新模式研究
15，“一带一路”国家间税收协定对投资便利化的作用研究
16，“一带一路”企业跨境转让定价风险研究
17，“一带一路”税收合作对绿色投资的推动作用研究
18，“一带一路”国家间税收优惠政策协调难题研究
19，“一带一路”税收合作对贸易便利化的支持作用研究
20，“一带一路”沿线国家数字税收政策比较研究
七、国际税收争端与解决机制
1，跨国公司税收争端的主要类型及解决路径研究
2，双重征税争端解决机制的国际比较研究
3，国际税收仲裁机制的运行现状与完善路径研究
4，税收争端解决在国际投资协定中的作用研究
5，国际税收争端解决中的信息透明问题研究
6，跨境避税争端解决中的多边合作机制研究
7，国际税收争端解决机制的法律基础研究
8，跨境税收争端解决的程序正义问题研究
9，税收争端解决在国际经贸规则中的地位研究
10，国际税收争端解决机制的效率与公平性研究
11，国际税收仲裁对跨境投资环境的改善作用研究
12，税收争端解决机制对中小国家财政利益的保护作用研究
13，跨国税收争端解决机制的运行模式研究
14，国际税收争端解决机制在数字经济下的适用性研究
15，国际税收争端解决的法律约束力研究
16，税收争端解决机制在OECD框架下的实践研究
17，国际税收争端解决机制的区域合作模式研究
18，跨境税收争端解决机制对企业合规性的激励作用研究
19，税收争端解决在全球治理体系中的作用研究
20，国际税收争端解决机制的未来发展趋势研究
八、国际税收与资本流动
1，国际税收政策对跨境资本流动的调节作用研究
2，国际避税行为对资本跨境流动的影响研究
3，全球最低税制对跨国直接投资的约束效应研究
4，资本跨境流动中的税收套利问题研究
5，国际税收政策对跨境并购投资的影响研究
6，国际资本流动对发展中国家税基侵蚀的冲击研究
7，税收政策对跨境融资结构的影响研究
8，资本跨境流动中双重征税协定的作用研究
9，国际避税天堂对资本跨境流动的引导作用研究
10，国际税收政策对证券跨境投资的影响研究
11，资本跨境流动下税收征管的难题与对策研究
12，国际税收政策对外资企业利润再投资的影响研究
13，资本跨境流动下的税收风险传导机制研究
14，国际税收政策对金融市场稳定的作用研究
15，国际避税行为对资本配置效率的冲击研究
16，税收政策对跨境投资结构优化的促进作用研究
17，资本跨境流动与税收政策互动关系的实证研究
18，国际资本自由流动下税收监管的困境研究
19，国际税收政策对区域金融一体化的推动作用研究
20，资本跨境流动与税收管辖权的冲突研究
九、国际税收与环境政策
1，国际碳税政策对全球减排目标的推动作用研究
2，跨境碳排放交易制度中的税收调节功能研究
3，国际碳关税政策对发展中国家出口的影响研究
4，国际绿色税收政策对全球产业链的重塑作用研究
5，国际环境税制对全球气候治理的推动作用研究
6，跨境绿色投资的税收优惠政策研究
7，国际碳税政策对高耗能产业的约束作用研究
8，全球环境税收合作机制的构建路径研究
9，国际绿色税收政策对清洁能源产业的促进作用研究
10，国际碳税对我国新能源车出口的影响研究
11，跨境碳交易制度对国际税收合作的推动作用研究
12，国际绿色税收政策对低碳消费的引导作用研究
13，全球环境税制改革对发展中国家财政收入的影响研究
14，国际碳税政策对全球供应链的冲击研究
15，国际绿色税收政策对可再生能源投资的推动作用研究
16，跨境碳税政策对国际投资流向的影响研究
17，国际碳税政策对中小企业出口的影响研究
18，绿色税收与国际环境合作的互动关系研究
19，国际碳税政策对产业绿色转型的推动作用研究
20，全球环境税制改革的国际比较研究
十、国际税收热点与前沿
1，虚拟货币交易的国际税收监管难题研究
2，元宇宙经济发展对国际税收规则的挑战研究
3，人工智能企业的国际税收政策适配性研究
4，共享经济跨境服务的税收问题研究
5，远程办公模式对国际个税征管的影响研究
6，跨境自由职业者的国际税收合规问题研究
7，网络主播跨境收入的国际税收监管问题研究
8，跨境数字内容产业发展中的税收问题研究
9，虚拟数字人经济的国际税收规则适配性研究
10，区块链跨境应用对国际税收制度的冲击研究
11，跨境金融科技企业的国际税收合规问题研究
12，国际税收政策对跨境数字支付的影响研究
13，人工智能生成内容（AIGC）企业的国际税收问题研究
14，跨境在线教育平台的国际税收合规问题研究
15，国际税收政策对跨境医疗服务的影响研究
16，跨境数字广告服务的国际税收问题研究
17，国际税收政策对跨境远程医疗的支持作用研究
18，国际虚拟资产交易的税收合规监管研究
19，跨境云服务的税收监管难题研究
20，国际新兴产业发展中的税收制度创新研究
